Воробьева Елена писал(а):Вопрос такой. В ноябре оплатили счет-договор за товар, но компания не смогла снять наши деньги со своего счета по определенным причинам (работают только с ИП) и эти деньги сама компания прислала нам обратно.
Товар то купили но с у другой фирмы уже в декабре (с этим все понятно).
Что делать с первым счетом? бухгалтерия просит снять начисление. И вроде как и не было закупки, но факту получается, что договор заключен? счет то был и деньги нам за что-то и почему-то возвращались. Учитывать данную закупку в ноябре или забыть как страшный сон?
Учет и отчетность презумпция бухгалтерии, я бы действовала в унисон с бухгалтерией, т.е по ее данным, двойной учет здесь не надо применять, если они делают сторно (снимают), то тогда счет за товар, как не действующий, убирается с учета и баланса (с сальдовой ведомости)- в дебете не показывается, что деньги ЗАК перечислил, в кредите - также не показывается, что услуги оказаны поставщиком. КО баланс также смотрят, тогда и Вы,также как и бухгалтерия, должны у себя все вернуть к первоначальному исходному положению, то получается, поставки товара в ноябре у Вас нет. Договор, если уже не будут до окончания срока его действия данным Поставщиком оказываться и оплачиваться поставка товара, расторгается по обоюдному соглашению по Соглашению о расторжении, на сайте в Реестре контракта теч-е 3-х раб.дней с даты Соглашения о расторжении вносятся данные, скан Соглашения прикрепляется и тогда договор считается закрытым.
А если из другой фирмы купили товар, то это уже должно быть по другому договору, который заключается с фирмой, у который покупается товар.
Как у Вас в Положении о закупках записано, так и действуйте, по поводу закрытия контракта и Поставки товара с другой фирмы я по 44-ФЗ привела пример, а Вы действуйте согласно Вашему Положению о закупках, там д.быть попроще некоторые операции. 
